农业小企业是农村经济、社会发展的重要力量，在繁荣农村市场、转移农村剩余劳动力、推动技术进步、建设社会主义新农村、促进和谐社会建设等方面起着非常重要的作用。近年来，农发行贵港市分行发挥“建设新农村的银行”的作用，大力支持辖区农业小企业发展。

　　  一、贵港市农业小企业发展的基本情况

贵港市农业资源丰富，物产丰饶，是广西重要的商品粮、糖、果、肉桂和禽畜生产基地，素有“鱼米之乡”、“荔枝之乡”、“龙眼之乡”的美称。目前贵港全市共有农业产业化经营组织550多个，经工商行政管理部门登记注册的各类农业小企业11000多家，其中市本级以上农业产业化龙头企业17家。该市农业小企业的特点：一是点多面广。目前已形成一定规模数量，地域主要分布在县域、乡镇，行业包括水果、中药材、桑蚕、林木、家禽、肉猪、羽绒等，业务范围涉及种植业、养殖业、加工业、种养加工一体化企业。二是企业资产规模小，家族式企业较多，企业贷款需求一般在100-500万元之间，产权结构比较简单。

二、农发行推进农业小企业贷款的几点做法

目前农发行贵港分行支持的农业小企业两家，贷款余额650万元，以抵押或保证担保方式发放。其中中药材加工类1家，贷款余额300万元；蚕丝加工类1家，贷款余额350万元。

（一）深入调查，确定信贷切入点。农发行贵港市分行立足本市特有资源和产业，从去年5月份始对全市的农业小企业进行了较全面的调查，掌握各地农业小企业的发展状况，筛选信贷业务发展对象。积极参与银企座谈会，与农业小企业面对面交流沟通，并积极主动上门营销特色金融产品和信贷服务，逐户登记造册，记录生产情况和资源状况，做到情况明了，项目清晰，调查与营销同步进行。在此基础上确立以支持农产品加工流通领域的农业小企业为信贷支持重点，带动种养业的发展，引导农民致富，推动“三农”经济发展。

（二）加强业务宣传。为尽可能扩大农业小企业贷款的覆盖面和受益面，该行以多种形式大力向社会农村宣传农发行政策和推介农业小企业贷款业务，以促进社会各界对农发行信贷政策的理解和信贷服务特色的领会，凝聚客户资源，努力拓展农业小企业贷款业务。

（三）以灵活方式解决农业小企业贷款担保难问题。农发行贵港市分行注重信贷文化创建，发放贷款不过分依赖抵押担保，推行了由担保公司担保的方式，有效解决了担保难的瓶颈问题，最大限度支持农业小企业的经济发展。

（四）合理把握贷款投向，努力防范信贷风险。一是严格按照农发行总行对农业小企业的界定，不扩大农业小企业贷款范围；二是农业小企业贷款投向选择符合国家产业政策、区域政策、技术政策、环境政策，对于高耗能、高污染、高风险的企业不予支持；三是农业小企业贷款投放充分体现地方产业优势，对于原料短缺，技术落后，效益低下，前景暗淡，无地方产业优势的企业严格把关，不予支持；四是在开办农业小企业贷款时，原则上要求发放抵押担保贷款，并注重抵押担保的有效性和合法性，用于担保的权利和资产权属明晰，价值确定合理。

三、农发行支持农业小企业发展面临的难点

（一）内部因素。一是难把客户准入关，根据《中国农业发展银行农业小企业贷款试点办法》（以下简称《办法》）和《中国农业发展银行农业小企业贷款试点操作流程》（以下简称《流程》），农发行对农业小企业贷款客户可以不进行信用等级评定和授信，据此农发行难以把握对农业小企业的准入。二是《办法》和《流程》对担保人的要求、条件也不够明确，未提及需要多少资产、信用程度、经营状况等，容易出现风险问题。三是农发行贵港市分行超过300万元的农业小企业贷款审批权限已上收至广西区分行，一方面增加了审批环节，延长了贷款发放时间，与农业小企业资金高速运行的特点不相适应；另一方面，审批链条的加长，最终使决策人员远离企业实际，只能依据企业财务报表对放贷形式的完备性（如抵押是否有效、担保是否落实等）进行审查，使农业小企业弱势更加明显，贷款更加困难。四是农业小企业贷款准入门槛提高。对农业小企业融资特别强调抵押、质押、保证担保的作用，而多数农业小企业不具备这些条件，如单纯的发放信用贷款，贷款风险将进一步扩大，不适应农业小企业融资需求。五是农业小企业贷款业务涉及众多领域，行业跨度较大，多数行业是农发行信贷人员所未接触过的全新领域，需要在业务拓展时进一步提高综合素质。

（二）外部因素。一是贷款担保难问题比较突出。许多农业小企业为租赁经营，资产规模较小，自身抵押担保能力不足。二是人才匮乏。从一般的技术工人到管理人员，普遍都存在知识和经验方面不足。三是企业负担重。因利率上调、原材料、运输及劳动力成本上升等多重因素影响下，农业小企业经营成本上升、经营利润下降致使部分农业小企业经营困难，有的出现严重亏损。四是企业缺乏发展空间。仅依靠一个新产品和一项新技术创建的企业较多，企业不具备品牌效应，市场占有率低，企业前景不佳。五是部分农业小企业缺乏良好的公司治理机制，内部控制薄弱，财务制度不健全，信息透明度低，致使银行难以给予信贷支持。如某些农业小企业积累了部分资本后，盲目投资扩张，铺摊子、上项目；有的企业甚至偏离自己的主业，把有限资金投向高风险的证券市场，造成极大的风险隐患；还有一些农业小企业往往存在着诸多关联企业，关联资金往来频繁，且一些关联企业关系隐秘、较难发现。这都给银行对贷款用途的控制带来一定的困难，贷款风险较大。

四、支持农业小企业发展的几点建议

（一）明确目标，合理定位。针对现状与面临的挑战，农发行应寻求大胆创新、转变发展方式、建立新农村支农机制，在支持新农村建设中，以市场为导向，明确支持目标，突出服务重点，积极支持农业小企业发展、缓解农业小企业融资难问题。在落实好相关风险措施前提下，积极拓展农业小企业贷款业务。

（二）差别授权审批，提高办贷效率。根据农业小企业资金需求短、频、快、急的特点，制订农业小企业贷款实施细则，简化农业小企业贷款调查报告内容。一是由所在地的分支机构进行调查审批将有利于减少信息不对称，有效防范风险。二是建议缩减贷款审批环节，可选择资产质量好、风险控制和经营管理水平高、当地信用环境优的二级分行转授权，适当扩大审批权限，从而提高办贷效率。

（三）实行科学的利率风险定价。一是要坚持有效覆盖风险和成本原则，按照“高风险、高定价，低风险、低定价”的理念，综合考虑五大成本风险要素，全面分析农业小企业的信用度、承受力、成长性，按贷款方式、信用等级、贷款期限三项指标确定综合资金成本率，计算保底利率。二是按差别定价原则，对不同借款人实行差别利率，并在风险发生变化时进行调整。通过对利率水平的合理控制，降低当地农业小企业利率价格水平，减少企业的融资成本，体现政策性银行的特点。

（四）完善激励机制，建立适合商业性业务发展的绩效考核机制。目前农发行的业务已经进入高速发展期，违反信贷财会等责任追究制度已基本形成，但与责任相统一的激励机制却没有跟上，对此，应建立与之相适应的激励机制和免责制度，对农业小企业贷款已经做到尽心尽职尽责的经办人员，应免于追究相关责任，这样有利于员工大胆开拓业务，并增强工作责任心。

    （五）创新贷款担保模式。根据农业企业产品和生产的特点，突破依赖抵押的传统信贷模式，创新并推行多人保证贷款及辅助担保。由于农业小企业寻找有实力的保证人有较大困难，可采用多人保证的方式，保证人可以是一人，也可以是多人。一是主动与当地政府进行沟通协调，鼓励当地政府、涉农部门、专业协会出资或牵头组建农业小企业担保公司、农业小企业信用促进会，帮助农业小企业疏通专业担保公司担保和企业之间互保的渠道，引导地方特别是县域信用体系建设，为农业小企业融资创造良好的外部环境。二是根据农产品生产加工的季节性特点，允许对切实可控的未来收益权、应收账款、仓单、正在种植或养殖的农产品等进行抵押或质押。三是对财产担保的企业允许企业主、法人或股东以个人财产作担保。四是根据农业小企业的自身特点，与当地政府和有关部门共同探索林权抵押、土地租赁经营权抵押的可行性。

（六）加强对客户的全方位调查。客户经理在调查农业小企业贷款时，要根据企业的实际情况，既要注重财务报表，但更要深入企业生产经营和销售现场，通过实地调查和与借款企业管理人员交流等方式，收集非财务信息和软信息，了解借款经营动态和资信情况，核查原始账簿、单据、凭证，直接到现场盘点实物，全面掌握客户的缴税情况、用电（水）情况、经常性存货、固定资产、资产负债等情况；同时应利用血缘、亲缘、人缘及地缘因素，与客户“面对面”沟通，对客户“背对背”了解，并对客户频繁走访，从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者家庭收支和信用情况的第一手信息，还要调查企业主要股东的生活习惯和休闲爱好，尽量减少借贷双方的信息不对称。

　　(七）加强农业小企业信贷人员队伍建设。一是二级分行要明确设置农业小企业贷款管理岗，同时在辖内选拔一批责任心强、业务素质高的专业人员充实到农业小企业信贷岗位，配备相适应的农业小企业信贷人员。二是组织业务人员认真学习国务院、银监会有关文件和农发行制定的办法流程，理解和吃透政策精神，强化对分支机构农业小企业贷款业务人员的专业培训，采取培训班、讲座及集体学习等形式，特别是邀请专家讲授各行业发展现状、未来趋势、市场供求、技术要求等重点内容，提高经营管理人员的实际操作能力。三是加强企业财务会计知识培训，不仅是贷款调查、审批和贷后监管的要求，还需要帮助财务不规范的企业健全财务会计制度。四是加强对农业小企业贷款责权利考核，真正做到既充分调动信贷人员的工作积极性，又有效防范信贷风险。